Проведение операций по агентскому договору в 1С Предприятие 8.3

Comments

• Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• 1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1383)
• Добрый вечер!
  Релиз и название конфигурации (а не платформы) всё же укажите, пож-та.
  

  Цитата: Компания на УСНО (Доходы-расходы). Работаем в бухгалтерии 1С Предприятие 8.3.Работаем с контрагентом по агентскому договору. Продаем услуги физ. лицам деньги за которые приходят на электронный кошелек, далее падают на р/с, из них мы оставляем свое агентское вознаграждение, а остальное переводим принципалу. И сворачиваем 76 и 62 счета.Как сделать так, чтобы вознаграждене попадало в КУДИР? Просто доход цепляется из банковской выписки, а принципал же нам ничего не перечисляет.

  Давайте разберемся. Вы - агент (или комиссионер) по продаже чужих услуг (вашего принципала). Вы работаете с покупателями от своего имени, но за счет принципала. И денежные средства от покупателей - не ваши деньги. Вы удерживаете комиссионное вознаграждение (как вы пишите, оставляете на р/счете). Деньги же принципала (в деньгах, поступающих от покупателей) вы перечисляете дальше принципалу за его же услуги. Всё так??
  Тогда ещё поясните. Стоимость услуг выставляемых покупателям вам заранее определил ваш принципал? И сверх такой цены при продаже услуг вы ничего дополнительно не накручиваете? верно?!  Затем вы отчитываетесь принципалу по продажам? и по авансам покупателей тоже? или авансов нет? 
  Мой ответ возможен после всех ваших уточнений.
  
  Замечу, что не смотря на то, что вы на УСН, если ваш принципал - плательщик НДС, то вам по всем правилам нужно выставлять сч-фактуры вашим покупателям. Вы знаете о такой ситуации?! 🤨
• Спасибо, что откликнулись! Поясняю.
  У компании зарегистрированной в России - "Ромашка"- на УСНО, агентский договор с компанией зарегистрированной в Латвии - "Василек".
  Ромашка продает в России услуги Василька и затем переводит на его расчетный счет сумму дохода за вычетом своего агентского вознаграждения. (Т.е. Ромашка - агент, Василек - принципал.) Услуги следующего характера: Агент обязуется за вознаграждение совершать от имени и за счет Принципала маркетинговые действия, направленные на распространение услуг Принципала - услуги телефонной связи реализуемые посредством мобильного приложения, разработанного и распространяемого Агентом. Мобильное приложение позволяет его пользователям совершать исходящие телефонные вызовы/принимать звонки по всему Миру, однако, все необходимое для этого оборудование и документы, включая лицензии на оказание услуг связи, принадлежит Принципалу. Авансов от покупателей нет. Услуга считается оказаной в момент оплаты. Было сомнение насчет налогового агента по НДС:но так как лиценция, оборудование,сервер - все у Латвийской компании, то и местом реализации услуги будет Латвия. Я права?
• Добрый день!
  

  Цитата: Было сомнение насчет налогового агента по НДС:но так как лиценция, оборудование,сервер - все у Латвийской компании, то и местом реализации услуги будет Латвия. Я права?

  Нет, не правы.
  Место оказания (реализации) услуг определяется не тем, где находится оборудование, а сутью оказываемых услуг и нормами статьи 148 НК РФ.
  
  Насколько я понял, принципал оказывает услуги связи.
  Эти услуги считаются реализованными в стране продавца этих услуг. Следовательно, не в России. 
  А раз так, то никакого НДС и никаких налоговых агентов...
  
  Т.е., вывод такой же, но зато на более законном основании 😀
  
  Успехов!